|
Kļūdas, kas saistītas ar projekta aktivitātēm un veiktajiem maksājumiem
Projektos apmaksāto nodevumu saturs neatbilst projektā plānoto aktivitāšu saturam. Katra kļūda ietekmē projekta netiešo jeb administratīvo izmaksu apmēru, kā rezultātā tiek samazināts finansējums projekta atbalsta funkciju (grāmatvedis, projekta vadītājs) apmaksai Projektu vadībā nodarbināto personu atskaites par paveikto neatbilst līgumā noteiktajam darbu saturam un apmēram Projektu vadībā nodarbinātās personas veic pienākumus arī citos projektos. Nesniedzot precīzu atskaiti par paveikto darbu, pastāv dubultās finansēšanas risks Projekta vadībā nodarbināto personu nostrādāto stundu uzskaitē netiek piemērots konsekvents nostrādāto darba stundu uzskaites mehānisms Maksājumu pieprasījumos tiek norādīti neatbilstoši izdevumu pamatojošo dokumentu numuri un datumi Rēķinos netiek norādīti projektu numuri, kas var radīt izmaksu dubultās finansēšanas risku Autotransporta nomas gadījumā izmantotā degviela netiek precīzi uzskaitīta, kā arī netiek sastādītas maršrutu pavadzīmes Pakalpojumu pieņemšanas nodošanas akti tiek sastādīti pirms pakalpojumu sniegšanas noslēguma Pakalpojumi tiek avansēti, lai arī pakalpojumu līgums to neparedz Izstādītajos rēķinos nav norādītas vienības/pakalpojuma veids un daudzums Tiek veikta samaksa par pētījuma/ izvērtējuma izstrādi pēc projekta noslēguma termiņa Izstādītajiem rēķiniem nav līgumiska un attaisnojošu dokumentu pamatojuma Pakalpojumu apmaksa pārsniedz līgumā noteikto apmēru
Kļūdas, kas saistītas ar projekta stratēģisku vadību Iepirkumu grafika plānošana, neparedzot laika rezerves faktoriem, kas var aizkavēt iepirkuma procedūru (iepirkuma apstrīdēšana, tehnisko specifikāciju izstrādes aizkavēšanās, ja tā saistīta ar starpnozaru tematiem vai finansiāli ietilpīgiem pakalpojumiem) Projekta aktivitāšu nesavlaicīgas plānošanas un īstenošanas rezultātā rodas neapgūti finanšu resursi, kas tiek novirzīti uz nākamajiem gadiem – 2012., 2013. un 2014.gadu. Rezultātā palielinās projekta aktivitāšu slodze turpmākajos projekta īstenošanas gados Projektu līgumu grozījumi tiek pieskaņoti faktiskajai situācijai, nevis mērķtiecīgi plānojot projekta aktivitāšu īstenošanu Vāja risku vadība un iekšējās kontroles procedūras projekta finansēšanas plāna īstenošanai
|
